เชื่อว่าหลายคนที่ซื้อกองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพ หรือ RMF เพื่อลดหย่อนภาษี อาจจะเคยเกิดคำถามขึ้นมาในใจว่า จริง ๆ แล้ว “กองทุน RMF ขายได้เมื่อไหร่” เพราะเงื่อนไขการลงทุนระยะยาวที่ดูซับซ้อน ทำให้กลัวว่าหากเผลอขายผิดจังหวะ อาจต้องคืนภาษีย้อนหลังพร้อมค่าปรับจนหน้ามืดได้ เพื่อคลายความสงสัย และช่วยให้ทุกคนวางแผนเกษียณได้อย่างมั่นใจ บทความนี้ได้รวบรวมข้อมูลจาก Krungsri The COACH กูรูด้านการเงิน การลงทุนที่จะมาสรุปเงื่อนไขการขายคืน RMF แบบเข้าใจง่าย ให้คุณเช็กสิทธิ์ได้ชัวร์ และไม่ผิดเงื่อนไขการลงทุน

เช็กให้ชัวร์ ! กองทุน RMF ขายได้เมื่อไหร่ แบบไม่ผิดเงื่อนไข

หัวใจสำคัญของการลงทุนใน RMF คือวินัยระยะยาว ดังนั้นเพื่อให้สามารถขายคืนได้โดยได้รับยกเว้นภาษีเงินได้ (Capital Gain) และไม่ต้องคืนเงินภาษีที่เคยลดหย่อนไป เราต้องปฏิบัติตามกฎเหล็ก 3 ข้อนี้ให้ครบถ้วน ดังนี้

1. ถือครองหน่วยลงทุนไม่น้อยกว่า 5 ปีเต็ม : โดยให้นับแบบวันชนวันตั้งแต่วันแรกที่เริ่มลงทุน (ไม่ใช่แค่นับปีปฏิทิน)
2. อายุครบ 55 ปีบริบูรณ์ : ต้องรอให้อายุตัวถึงเกณฑ์เกษียณตามที่กฎหมายกำหนด
3. ลงทุนต่อเนื่อง : ต้องมีการซื้อหน่วยลงทุนอย่างสม่ำเสมอ อย่างน้อยปีเว้นปี (ห้ามระงับการซื้อเกิน 1 ปีติดต่อกัน) ยกเว้นกรณีที่ไม่มีเงินได้ในปีนั้น ๆ ก็สามารถหยุดซื้อได้

หากคุณทำครบทั้ง 3 ข้อนี้ ก็สามารถขายคืนหน่วยลงทุนทั้งหมดได้ทันที เพื่อนำเงินก้อนไปใช้ชีวิตวัยเกษียณได้อย่างสบายใจ

ถ้าเราเริ่มซื้อตอนอายุ 51 ขายตอนอายุ 55 ได้เลยไหม ?

เป็นคำถามยอดฮิตที่หลายคนเข้าใจผิด คำตอบคือ “ยังขายไม่ได้” แม้อายุจะครบ 55 ปีแล้ว แต่เงื่อนไขระยะเวลาการถือครองยังไม่ครบ 5 ปีเต็ม (นับแบบวันชนวัน) ดังนั้น หากเริ่มซื้อตอนอายุ 51 ปี จะต้องถือต่อไปจนถึงอายุ 56 ปี จึงจะสามารถขายคืนได้โดยไม่ผิดเงื่อนไข

จะเกิดอะไรขึ้น? ถ้าขายคืน RMF แบบผิดเงื่อนไข (ขายก่อนกำหนด)

หากมีความจำเป็นต้องใช้เงินและตัดสินใจขาย RMF ก่อนที่จะครบเงื่อนไข ผลกระทบที่จะตามมาจะแบ่งออกเป็น 2 กรณีหลัก ซึ่งทาง Krungsri The COACH ได้สรุปข้อควรระวังไว้ดังนี้

1. ลงทุนไม่ถึง 5 ปี หรือผิดเงื่อนไขการซื้อ

กรณีนี้ถือว่าเจ็บหนักที่สุด เพราะถือว่าผิดเงื่อนไขตั้งแต่ต้น สิ่งที่ต้องรับผิดชอบคือ ต้องคืนเงินภาษีทั้งหมดที่ได้รับยกเว้นมาในช่วง 5 ปีย้อนหลัง รวมถึงต้องนำกำไรจากการขายหน่วยลงทุน (Capital Gain) ไปรวมเป็นรายได้เพื่อคำนวณภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาในปีที่ขายด้วย

2. ลงทุนเกิน 5 ปี แต่ขายก่อนอายุ 55

กรณีนี้ถือว่ายังลงทุนไม่ถึงเป้าหมายเกษียณ แม้จะถือมานานแล้วก็ตาม สิ่งที่ต้องรับผิดชอบคือ ต้องคืนเงินภาษีที่ได้รับยกเว้นมาในช่วง 5 ปีย้อนหลัง แต่ข้อดีคือกำไรจากการขายหน่วยลงทุนจะได้รับยกเว้น ไม่ต้องนำมารวมคำนวณเพื่อเสียภาษี

ถ้าหยุดงาน ไม่มีรายได้แล้ว ขาย RMF ได้เลยไหม ? 

การลาออกจากงานหรือไม่มีรายได้ ไม่ได้เป็นข้อยกเว้นให้สามารถขาย RMF ก่อนกำหนดได้ ดังนั้น คำตอบคือ “ขายไม่ได้” จนกว่าจะเข้าเงื่อนไขพื้นฐานคือ อายุครบ 55 ปีบริบูรณ์ และถือครองครบ 5 ปี แต่ข้อดีคือ หากปีไหนไม่มีรายได้ คุณก็ไม่จำเป็นต้องซื้อหน่วยลงทุนเพิ่มในปีนั้น (สามารถหยุดซื้อได้โดยไม่ถือว่าผิดเงื่อนไขการลงทุนต่อเนื่อง) เพียงแต่ต้องถือเงินก้อนเดิมรอไว้จนกว่าจะครบกำหนด

ขายเพื่อเปลี่ยนกองทุน (Switching) ถือว่าขายคืนไหม ?

การสับเปลี่ยนกองทุน (Switching) จากกอง RMF หนึ่ง ไปยังอีกกอง RMF หนึ่ง (ไม่ว่าจะบลจ.เดิม หรือต่างบลจ.) “ไม่ถือว่าเป็นการขายคืน” และ “ไม่ผิดเงื่อนไขภาษี” ตราบใดที่เงินยังคงอยู่ในระบบ RMF เราสามารถปรับพอร์ตการลงทุนให้เหมาะสมกับสถานการณ์ตลาดได้ตลอดเวลา

ข้อควรระวังเดียวคือ ห้ามสับเปลี่ยนออกไปเป็นเงินสด หรือกองทุนประเภทอื่นที่ไม่ใช่ RMF เด็ดขาด

เคล็ดลับซื้อ-ขาย RMF ให้ปลอดภัย ไม่ต้องกลัวเสียสิทธิทางภาษี

เพื่อป้องกันความผิดพลาดที่อาจเกิดขึ้นในระยะยาว Krungsri The COACH แนะนำว่าควรมีตัวช่วยในการจดจำ และวางแผน โดยเฉพาะการใช้แอปพลิเคชันที่น่าเชื่อถืออย่าง krungsri app ที่ช่วยให้คุณสามารถตรวจสอบประวัติการลงทุนย้อนหลังได้ง่าย ๆ ว่าเริ่มซื้อเมื่อไร ครบกำหนดปีไหน รวมถึงสามารถทำรายการซื้อ-ขาย-สับเปลี่ยนกองทุนได้สะดวกในที่เดียว การมีข้อมูลที่ชัดเจนจะช่วยให้คุณวางแผนภาษีได้แม่นยำ และลดความเสี่ยงในการทำผิดเงื่อนไขโดยไม่ตั้งใจ

การลงทุนใน RMF เป็นเครื่องมือวางแผนเกษียณที่มีประสิทธิภาพสูง หากเราทำความเข้าใจเงื่อนไขว่า กองทุน RMF ขายได้เมื่อไหร่อย่างถ่องแท้ และมีวินัยในการลงทุน สิทธิประโยชน์ทางภาษีที่ได้รับจะคุ้มค่ามหาศาล ดังนั้น ก่อนตัดสินใจขายคืนทุกครั้ง อย่าลืมเช็กเงื่อนไขให้รอบคอบ เพื่อให้เงินก้อนสุดท้ายจากการทำงาน กลายเป็นความมั่งคั่งที่แท้จริงในวัยเกษียณของคุณ